Часть дипломной работы на тему Оценка платежеспособности физического лица»,а не просто «платёжеспособность физического лица

Содержание:

Введение. 3

1. Теоретические аспекты оценки
платёжеспособности заёмщика — физического лица. 6

1.1 Сущность
платёжеспособности и её значение. 6

1.2 Источники
информации при оценке платёжеспособности. 10

физических
лиц. 10

1.3 Методы
оценки платёжеспособности заёмщика – физического лица. 16

2. Анализ платёжеспособности
физических лиц на примере северо – западного банка – ПАО «Cбербанк». 21

2.1. Организационно — экономическая
характеристика Северо-Западного банка – Сбербанка. 21

2.2. Получение кредита во время
пандемии физическим лицом. 33

2.3. Методика оценки финансового
положения физического лица. 37

3. Разработка рекомендаций и
предложений по совершенствованию оценки платёжеспособности физических лиц в
северо-западном банке – ПАО «Cбербанк». 49

3.1. Совершенствование оценки
платёжеспособности физических лиц. 49

Заключение. 58

Список использованной литературы.. 61

Приложения. 64

Введение:

Проблема
своевременного возвращения кредитов, выданных физическим лицам, актуальна для большинства
банковских организаций. Ее решение в значительной мере зависит от качества оценки
кредитоспособности потенциальных заемщиков.

В
связи с этим тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный
контроль за финансовым состоянием заемщика, способностью погасить кредит, являются
одной из основополагающих составляющих финансового благополучия кредитных организаций.

Анализ
кредитоспособности в большом количестве банков производится экспертами, которые
опираются, в основном, на свой опыт и интуицию, что может приводить к внесению в
решение не имеющих достаточных оснований субъективных соображений. В реальной ситуации
мнения аналитиков часто различаются, особенно если обсуждаются спорные вопросы,
имеющие множество альтернативных решений.

Ситуация
осложняется при отсутствии в кредитной организации нормативных документов, регламентирующих
процедуру выяснения способности и намерений клиента выполнять условия договора по
погашению задолженности. Вследствие этого, в оценке чрезмерный вес приобретают субъективные
факторы: квалификация и заинтересованность эксперта, и следующая из них некомпетентная
или преднамеренная интерпретация информации, приводящая к принятию решений, ущербных
для банка. Отсутствие регламента и формализации процедуры приводит к невозможности
последующего анализа и обоснованной оценки решений экспертов.

При
разработке методов оценки уровня кредитоспособности физических лиц широкое распространение
получил подход, базирующийся на вычислении рейтинга заемщика. Основой в этом подходе
является начальная опросная анкета, данные которой отражают социально-экономическое
положение и способность клиента своевременного возвращения кредита. Скоринговая
система в этом случае осуществляет количественный анализ и обработку данных анкеты.

Внесение
изменений в опросную анкету влечет необходимость корректировки или существенной
модернизации всей системы. Данное обстоятельство ограничивает возможность адаптации
скоринговых моделей к социально-экономическим условиям региона, в котором банковская
структура планирует кредитовать частных клиентов, а также к изменениям текущей экономической
ситуации. Поэтому подобный подход не позволяет разработать универсальной системы
автоматизированного анализа кредитоспособности.

Всё вышеуказанное подтверждает
актуальность темы дипломной работы.

Целью
дипломной работы является рассмотрение имеющихся методов таких как скоринговым и
экспертным методом оценки платежеспособности физических, также разработка методики
кредитования физического лица.

Для
реализации поставленной цели формулируются следующие задачи:

1.Рассмотреть понятие
платежеспособности заемщика и методы ее оценки

2.Анализ деятельность организации коммерческого банка
Северо-Западного банка – Сбербанка Российской Федерации (СЗБ СБ РФ).

3. Дать действующую
оценку платёжеспособности заемщика в банке.

4.Пути совершенствования оценки платёжеспособности заемщика в
коммерческом банке Северо-Западного банка – Сбербанка
Российской Федерации (СЗБ СБ РФ).

Методологическую основу
исследования составляют общенаучные методы познания: логические, изучение документов,
метод системного подхода, нормативный.

Объектом исследования
в настоящей работе является коммерческий банк Северо-Западного банка – Сбербанка
Российской Федерации (СЗБ СБ РФ).

Предмет
исследования — оценка платежеспособности физического лица скоринговым и экспертным
методом. Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав,
заключения и списка литературы. В первой главе работы «Теоретические аспекты оценки
платёжеспособности заёмщика — физического лица» рассматривается сущность, виды и
формы кредита, методика оценки платежеспособности заемщика. Во второй главе работы
«Анализ платёжеспособности физических лиц на примере Северо – Западного банка –
Сбербанка» характеризуется деятельность исследуемого коммерческого банка и анализируется
порядок оценки платежеспособности его заемщиков. В третьей главе «Разработка рекомендаций
и предложений по совершенствованию оценки платёжеспособности физических лиц в Северо-Западном
банке – Сбербанке» представлены конкретные предложения по совершенствованию организации
кредитования и методики оценки платежеспособности заемщиков в условиях современного
финансового кризиса, затронувшего российскую банковскую систему.

Основными
источниками информации, используемыми при написании работы, являются статьи, нормативные
документы, регулирующие вопросы оценки кредитных рисков заемщика, также учебная
литература по исследуемой проблеме, материалы периодической печати и электронных
средств массовой информации.

Дипломная работа содержит 67 страниц
печатного текста, 23 таблицы, 8 рисунков.

Библиографический список состоит из 25
источников.

Заключение:

Проведенный анализ деятельности ПАО «Сбербанк» показал, что за
последние три года Сбербанк сохранил лидирующие позиции на российском финансовом
рынке по таким наиболее важным показателям, как активы, капитал, кредитование.  К 2020 году Сбербанк усилил свои позиции не только
на рынке кредитования физических лиц, где его доля выросла до 40,5%, но и увеличил
свою долю на рынке кредитования юридических лиц до 32,4%.

Наибольшую долю в структуре активов занимают кредиты и авансы
клиентам – более 68%. При этом доля кредитов и авансов клиентам в 2020 г. в сравнении
с 2018 г. уменьшилась на 0,3% и составила 68,2%. Так же в 2020 г. увеличилась доля
ликвидных активов банка и составила 25,6%, что на 3,7% больше, чем в 2018 г.

Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» России в 2020 г. вырос и составил
19891,2 млрд. руб. За 2018
– 2020 гг. Сбербанк сохранил лидирующие позиции на российском финансовом
рынке по таким наиболее важным показателям, как активы, капитал, кредитование.  Сбербанк усилил свои позиции в кредитовании не
только юридических лиц, но и физических.

Анализ кредитного портфеля физических лиц показал, что в 2020
г. ПАО «Сбербанк» и Сетелем Банком выдано кредитов для физических лиц на сумму 2,2
трлн. руб. В сравнении с 2018 г. кредитный портфель физических лиц Сбербанка России
в 2020 г. увеличился на 751 млрд. руб. или 15% и составил 5716, 6 млрд. руб. Сбербанком
в 2020 г. было выдано жилищных кредитов физлиц на сумму 3190,6 млрд. руб., что больше
на 636 млрд. руб., чем в 2018 г. или на 25%. Наибольшая доля жилищного кредитования
физических лиц была в 2020 г. и составляла 55,83%, а наименьшая в 2018 г. – 51,45%.

Следует отметить, что Сбербанк является  лидером на рынке ипотечного жилищного кредитования.
Так в 2020г.  было выдано жилищных кредитов
на сумму 3191 млрд. руб., что на 636 млрд. руб. больше, чем в 2018 г. Рассмотрим  динамику ипотечного кредитования клиентов.

После постепенного восстановления российской экономики качество
кредитного портфеля Сбербанка России стабилизировалось. Вследствие этого расходы
по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля банка в 2020 г. снизились
по сравнению с 2018г. на  39,1 млрд. руб.
или 35% и составили 73, 2 млрд. руб. против 112,3 млрд. руб.

Стоимость кредитного риска в 2020 году снизилась по сравнению
с 2018 г. на 103 б. п. и составила 151 б. п.

7. В процессе проведенного анализа были выявлены следующие проблемы
кредитного процесса и формирования кредитного портфеля банка:

— Снижение объемов выданных автокредитов. Соответственно
для решения этой проблемы необходимо разработать рекомендации по внедрению в линейку
кредитов нового вида кредитования.

— Рост просроченной задолженности юридических и физических
лиц. Следовательно, необходимо разработать систему управления кредитными рисками
и оптимизировать систему оценки кредитоспособности.

Анализ практики оценки, а также управления качеством кредитного
портфеля в отдельных банках России, которые дифференцированы по собственному статусу
и размеру, дали возможность заключить нижеследующие выводы:

— сложность используемых методик находится в зависимости
как от структуры кредитного портфеля и состава клиентской базы, так и от размеров
банка, определяющих возможность и целесообразность создания и использования сложных
комплексных методик оценивания кредитных рисков и качества портфеля либо применение
стандартных подходов, которые дифференцированы к условиям банковского учреждения.

— неполное применение комплекса показателей, описывающих
качество кредитного портфеля, с акцентом на уровень его риска и, отчасти, ликвидности.

— в целях увеличения обоснованности принимаемых управленческих
решений, нацеленных на повышение качества кредитного портфеля, актуально как совершенствовать
методические и практические подходы к оценке качества кредитного портфеля, так и
разработать направления его повышения.

Анализ  услуг и продуктов,
предлагаемых отделением показал, что Отделение оказывает все виды  традиционных банковских услуг разным категориям
клиентов в соответствии с  полученными лицензиями.

Наибольший рост доходов банка приходится на доходы  от кредитных услуг. В качестве стратегического
приоритета выступает обслуживание частных клиентов. Банк имеет необходимые инструментами,
помогающие решить задачи, направленные на увеличение доли разницы в собственном
бизнесе: наблюдается сочетание широкого спектра розничных продуктов банка с развитой
инфраструктурой. Отделением предлагается широкая продуктовая линейка для частных
клиентов: вклады, сейфовые ячейки, кредиты, расчетно-кассовое обслуживание, пластиковые
карты, переводы, валютно-обменные операции, дистанционное обслуживание банком.

Фрагмент текста работы:

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ
ЗАЁМЩИКА — ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА 1.1 Сущность платёжеспособности
и её значение Платежеспособность – способность хозяйствующего
субъекта к своевременному выполнению денежных обязательств, обусловленных законом
или договором, за счет имеющихся в его распоряжении денежных ресурсов.

Платежеспособность рассчитывается как отношение
мобильных средств лица к его текущим обязательствам. Чем выше этот показатель, то
есть, чем большими ликвидными ресурсами располагает лицо, тем быстрее оно может
выполнить предъявляемые требования, текущие обязательства. Уменьшение объема ликвидных
активов, равно как и увеличение доли ненадежной задолженности лица, снижает уровень
его платежеспособности.

Коэффициент платежеспособности выражается в
процентах и показывает степень риска неплатежа.

 Физическое
лицо-человек-субъект права (носитель прав и обязанностей). По Российскому законодательству
физическое лицо обретает правоспособность в момент рождения и утрачивает его в момент
смерти.

В современной практике российских банков сложилась
система определения кредитоспособности: кредитоспособность клиента банка-способность
заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному
долгу и процентам).

Платежеспособность — способность (наличие возможности)
и готовность (наличие желания) юридического или физического лица в полном объеме
погасить в данный момент свои денежные обязательства (долги). В отличие от нее кредитоспособность
— способность и готовность лица своевременно (в определенном будущем) и в полном
объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

В отличие от его платежеспособности она фиксирует
неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к
погашению долга на ближайшую перспективу.

Уровень кредитоспособности клиента определяет
степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

Данная перспектива определяется через некоторые
критерии, их мы рассмотрим ниже:

1.Характер клиента – понимается его репутация,
степень ответственности за погашение долга, четкость представления о цели кредита,
что бы эта цель совпадала с целью кредитной политики банка.

2.Способность заимствовать средства— клиент
имеет право подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры.

3.Способность зарабатывать средства для погашения
долга (основного и процентов) то есть его финансовые возможности — определяются
ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности заемщика, а также его денежными
потоками.

4.Наличие капитала— его достаточность (анализируется
на основе требований к минимальному уровню капитала), также степенью вложения собственного
капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком
и заемщиком).

5. Условия, в которых совершается кредитная
операция— прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические
факторы), они определяют степень внешнего риска банка.

6.Контроль (законодательная основа деятельности
заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

7.Обеспечение кредита — проблема обеспеченности
как критерия определения платежеспособности, в современное время занимает существенное
значение.

Далее, по результатам, с учетом всех выше перечисленных
критериев, кредитный менеджер присваивает платежеспособности конкретного клиента
финансовые коэффициенты.

Исходя из вышесказанного, можно выделить пять
групп коэффициентов:

Ликвидности

Эффективности (оборачиваемости)

Финансового левериджа

Прибыльности

Обслуживания долга

Фактически в зависимости от конкретного вида
кредита, на практике процесс определения платежеспособности выражается путем сбора
и предоставления необходимого пакета документов, обычно банки требуют от заемщика
предоставления следующих документов:

1.Заявление на поручение кредита, где необходимо
указывать:

-сумму кредита

-целевое назначение кредита

-срок кредита

-вид обеспечения кредита

-предполагаемый процент по кредиту (который
может уплатить клиент)

-реквизиты клиента

2.Анкета заемщика

3.Удостоверительные документы:

-копия паспорта (документ заменяющий его)

4.Документ, подтверждающий реальный доход заемщика

-справка о заработной плате заемщика за последние
6 месяцев по формуле, установленной банком

5.Документы, которые подтверждают обеспечение
кредита. Они могут включать:

-гарантию

— залог

-страхование

-поручительство

Репутация заемщика изучается весьма тщательно,
при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого
опыта работы с ссудной задолженностью клиента.

Под анализом платежеспособности заемщика понимается
оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления
ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным
договором. С этой целью используют различные приёмы и методы.

В процессе анализа индивидуальной платежеспособности
частных лиц важно очень осторожно использовать метод кредитного скоринга, так как
особенно при выдаче долгосрочных ссуд ситуация в процессе исполнения кредитного
договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды. Если
общая сумма баллов превышает сумму, указанную в модели, то банк предоставляет заемщику
кредит, если же она ниже названной суммы, то в кредите отказывают. Обычно существует
определенный разрыв между минимальной и максимальной величиной баллов, и когда фактическое
число баллов попадает в этот промежуток, то банк принимает решение о кредитовании,
исходя из общеэкономических и юридических факторов.

При проведении анализа платежеспособности,
банки особое внимание уделяют оценке личных качеств заемщика. Они могут запросить
необходимые справки, в том числе с места работы заемщика, и проверить точность сведений,
представленных в анкете клиента. Если банкир выявил неточности в ответах клиента
и пришел к выводу, что потенциальный заемщик умышленно ввел в заблуждение банк,
то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.

Оценка капитала относится к определению благосостояния
клиента. Она тесно связана с оценкой финансовых возможностей клиента с точки зрения
его способности погашать ссуду наряду с обычными повседневными расходами и другими
долговыми обязательствам. Поэтому банк оценивает достаточность собственных средств
клиента для своевременного возмещения ссуды после удовлетворения других претензий
и затем сравнивает эту сумму с размером периодических платежей в погашение ссуды
и процентов по ней.