Часть дипломной работы на тему Анализ финансовой устойчивости банка на примере АО «ОТП Банк»

Содержание:

Введение Глава 1 Анализ
финансовой устойчивости АО ОТП БАНК 1.1Организационно-экономическая
характеристика АО ОТП БАНК 1.2Анализ финансовой деятельности АО
ОТП БАНК 1.3Анализ показателей финансовой
устойчивости АО ОТП БАНК Глава
2 Рекомендации по повышению финансовой
устойчивости АО ОТП Банк 2.1Предложения по повышению финансовой устойчивости банка
2.2 Оценка эффективности предложений по финансовой устойчивости банка Заключение Библиографический список Приложения 3
5 5
11
15 24
24
33 42
44
48

Введение:

Актуальность
темы исследования. В современных условиях финансово-хозяйственной
деятельности коммерческие банки подвержены различным видам рисков. В Российской
Федерации отмечается рост уровня банковских кредитных рисков, что является
следствием роста кредитования коммерческих предприятий с низким уровнем
финансовой устойчивости, а также высоким уровнем рисков в отдельных отраслях
хозяйствования.

Роль
банковской системы в современной экономике Российской Федерации оценивается
достаточно высоко. Это можно объяснить с помощью следующих положений:

1) коммерческие банки управляют системой расчетов и платежей
народного хозяйства;

2) привлекают финансовые ресурсы физических и юридических лиц и
используют их для финансирования отраслей экономики и потребительское
кредитование;

3) способствуют перераспределению финансовых ресурсов в
экономике;

4) большую часть сделок осуществляют с помощью депозитов,
кредитных и инвестиционных операций.

Процедура
управления финансовой устойчивостью в коммерческих банках — сложная проблема,
это многостадийный процесс идентификации, оценки и контроля уровня различных
видов рисков.

В
настоящее время существует тенденция к распространению методов и принципов
управления финансовой устойчивостью в коммерческих банках, в таких условиях
любое управленческое решение может оказать влияние на уровень доходности,
ликвидности и рискованности. Кроме того, современные банки для повышения
доходности и ликвидности активных операций, формируют кредитный портфель из
различных видов кредитов. Для того чтобы правильно сформировать такой портфель,
необходимо правильно оценить степень риска, результате чего и появилось такое понятие
как «кредитный риск», включающий в себя совокупность риска ликвидности,
процентного, инфляционного, кредитного и других видов риска.

Современный рынок
банковских услуг, находящийся сегодня в кризисном состоянии, наглядно
демонстрирует актуальность рассматриваемого вопроса.

Цель исследования – разработать рекомендации
по повышению финансовой устойчивости АО «ОТП Банк».

Для достижения
поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

—
провести анализ экономических показателей АО «ОТП Банк»;

—
провести анализ финансовой устойчивости АО «ОТП Банк»;

—
разработать предложения по повышению финансовой
устойчивости банка;

—
оценить эффективность предложений по финансовой
устойчивости банка.

Объектом
исследования является АО
«ОТП Банк».

Предметом
исследования является
анализ финансовой устойчивости АО «ОТП Банк».

Методологической
основой исследования
выбраны методы исследования, являющиеся общенаучными, такие как системный
подход, статистические наблюдения, анализ и синтез, экспертные оценки и прочие.

Выпускная
квалификационная работа имеет большую практическую значимость, так как может быть использована как
руководство для диагностики и совершенствования финансовой  устойчивости банка.

Структура выпускной
квалификационной работы определяется ее содержанием и задачами и состоит из
введения, двух глав, заключения, списка использованных источников.

Заключение:

ОТП
Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является
одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.

ОТП
Банк — это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр
банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.

ОТП
Банк входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в
число лидеров рынка.

ОТП
Банк является участником Системы страхования вкладов, членом Ассоциации
российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса, Национальной ассоциации
участников фондового рынка, Национальной фондовой ассоциации, Московской Биржи.

Анализ представленных данных
свидетельствует о росте активов банка в 2019 году на 24,6%. Данный рост был
достигнут  благодаря значительному
увеличению по итогам 2019 года средств кредитных организаций в Банке России,
т.е. обязательных нормативов на 21,8%, средств в кредитных организациях на 27,1%,финансовых
активов на 52,1% и чистой ссудной задолженности на 24%.

АО «ОТП Банк» обладает
достаточной суммой, как базового и основного капитала, так и в целом
собственных средств банка.  Банк обладает
мгновенной и текущей ликвидностью, норматив долгосрочной ликвидности также
выполняется. Уровень крупных кредитных рисков находится в пределах норматива,
положительным моментом является его снижение.

Одним из недостатков действующей системы оценки
кредитоспособности заемщиков является проведение оценки за ретроспективный
период, что не позволяет судить о будущей кредитоспособности и, соответственно,
вероятности возврата кредитных ресурсов.

В современных условиях
финансово-хозяйственной деятельности коммерческие банки подвержены различным
видам рисков. В Российской Федерации отмечается рост уровня банковских
кредитных рисков, что является следствием роста кредитования коммерческих
предприятий с низким уровнем финансовой устойчивости, а также высоким уровнем
рисков в отдельных отраслях хозяйствования.

Для
укрепления финансовой устойчивости АО «ОТП Банк» предлагаются следующие мероприятия:

1. Оптимизация оценки кредитоспособности клиентов на
основе внедрения системы скоринга с целью минимизации кредитного риска.

2. Совершенствование системы ОД / ФТ с целью минимизации
риска сомнительных операций и отзыва лицензии.

В рамках
совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков (малого и среднего
бизнеса) АО «ОТП Банк» предлагается формирование механизма автоматизированной
оценки кредитоспособности на основе скоринговой модели. Предлагаемая
скоринговая модель позволит оптимизировать процесс обработки поступающих заявок
от заемщиков.

Стандартизируя
взаимодействие со всеми сторонами для разрешения финансового спора, Битрикс 24
позволяет собирать и анализировать документы, определять обстоятельства спора и
определять правовой статус. Таким образом, собранные доказательства ясно
показывают, что нет никаких перспектив обжалования в арбитражном суде.
Дальнейший алгоритм, предоставляемый Битрикс 24 (подготовка и согласование между
сторонами спора), позволяет избежать дополнительных значительных затрат
(судебные издержки, временные затраты и т. д.) и найти компромисс, который
минимизирует общую стоимость двухстороннего финансового спора.

Фрагмент текста работы:

Глава 1 Анализ финансовой устойчивости АО ОТП БАНК

1.1 Организационно-экономическая характеристика АО ОТП БАНК ОТП
Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является
одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.

ОТП
Банк — это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр
банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.

ОТП
Банк входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в
число лидеров рынка.

ОТП
Банк является участником Системы страхования вкладов, членом Ассоциации
российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса, Национальной ассоциации
участников фондового рынка, Национальной фондовой ассоциации, Московской Биржи.

ОТП
Банк обслуживает более 2,5 млн клиентов и присутствует в более чем 4 500
населенных пунктов России. Осуществление обслуживания происходит через
собственную сеть, которая состоит в настоящее время из 73 913 точек
потребительского кредитования, 84 кредитно-кассовых офисов (ККО), сети
отделений из 135 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети — 280 АТМ и
208 терминалов самообслуживания.

ОТП
Банк обладает аккредитацией на участие в конкурсах Агентства по страхованию
вкладов, а также входит в список банков, поручительством которых могут быть
обеспечены кредиты Банка России.[1]

Высшим
управленческим органом банка является общее собрание акционеров. Данный орган
призван выносить решения согласно своей компетенции, касающиеся основным
вопросов относительно деятельности банка, а именно: —
редактирование Устава организации, внесение дополнений и корректировок;

— выпуск
новых акций;

—
установление состава Совета директоров, определение количества членов Совета;

— утверждение
специалистов, проводящих аудиторские проверки;

—
распределение прибыли.

Совет директоров
– орган управления банка, который осуществляет общее руководство деятельности
всей компании. Орган призван решать все вопросы, относящиеся к деятельности
банка, помимо тех вопросов, которые относятся к компетенции Общего собрания.
Совет директоров АО «ОТП Банк» выполняет функции надзорного органа и должен
формировать стратегию компании.[2]

В состав
Совета директоров входят 3 комитета:

1) Комитет по
аудиту содействует Совету директоров в области надзора за аудиторскими
проверками, формированию финансовой отчетности, контролирует уровень
эффективности корпоративного контроля.

2) Комитет по
кадрам и вознаграждениям помогает Совету директоров в процессе принятия решений
в сфере назначений на должности членов органов управления банка. Комитет
выполняет следующие ключевые задачи:

— помощь в
поиске квалифицированных специалистов, в чью компетенцию будет входить
управление деятельностью банка;

—
формирование эффективной системы мотивации сотрудников.

3) Комитет по рискам несет ответственность за анализ системы управления
риском, использование банком новых методик управления рисками, количественную
оценку рисков в целях определения [1] Официальный сайт
Центрального банка РФ [Электронный ресурс] http://www.cbr.ru/ [2] Официальный сайт АО «ОТП
Банк» [Электронный ресурс] https://www.otpbank.ru/