Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему Регулирование и надзор деятельности коммерческих банков Банком России

Содержание:

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ. 3
Глава 1. Теоретические
основы банковского регулирования и банковского надзора  6
1.1 Сущность банковского
регулирования и банковского надзора. 6
1.2 Особенности
организации современного банковского регулирования и банковского надзора. 13
1.3 Развитие и
современное состояние банковского регулирования и банковского надзора в России. 17
Глава 2. Система
банковского регулирования и надзора в России. 25
2.1 Основные подходы
Банка России к осуществлению банковского регулирования и банковского надзора. 25
2.2 Система анализа
финансового состояния кредитных организаций. 42
2.3 Выводы об
эффективности системы банковского регулирования и банковского надзора. 54
Глава 3. Современные
направления совершенствования банковского регулирования и банковского надзора
в России. 58
3.1 Особенности
банковского регулирования и банковского надзора на современном этапе. 58
3.2 Пути
совершенствования банковского регулирования и банковского надзора  63
3.3 Перспективы
использования зарубежного опыта банковского регулирования и банковского надзора. 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК. 80

Введение:

Актуальность
темы исследования. Вопросы стабильности национальной валюты, устойчивого
развития банковской системы, улучшения форм и методов банковского надзора,
введения консолидированного надзора за банковскими группами, банковским
холдингом и другими сегодня крайне важен для реализации экономической функции
государства, повышения эффективности государственного регулирования денежно —
кредитных отношений и банковской деятельности являются крайне важными в
настоящих реалиях. Это в любом случае приводит к повышению роли Банка России
как регулятора в банковском секторе.

Задачи
банковского надзора тесно связаны с необходимостью адекватного обеспечения
стабильности национальной валюты, поскольку ее возможности напрямую зависят от
надежности национальной финансовой системы, при этом методы банковского
надзора, в частности, занимают особое место в обеспечении устойчивости.

В
настоящее время учитывается очевидная необходимость более тесного
международного сотрудничества, целью которого является разработка международных
стандартов банковского надзора и полное внедрение этих стандартов на уровне
национального законодательства.

В
настоящее время подход к банковскому надзору серьезно меняется.

Это
не только надзор за кредитными организациями — формальные показатели, переход
на принципы банковского надзора, международное соглашение по Базелю II и Базелю
III, внедрение риск-ориентированного подхода, но и обеспечение качества на
уровне самих банков.

Особое
внимание будет уделено информационным технологиям, обеспечивающим более
эффективный удаленный мониторинг, а также новым подходам и методам мониторинга.

Степень
разработанности научной проблемы. Анализ отдельных аспектов банковского надзора
проводился в российских исследованиях. Особого внимания заслуживают работы Мирошниченко О.С., Рождественская
Т.Э, Ларионава И.В. и др., однако в связи с последними изменениями в
законодательстве, реформированием банковского сектора и расширением полномочий
Банка России особая необходимость в изучении банковского надзора в сложившейся
ситуации является актуальной и требует всестороннего изучения.

Объектом
исследования являются процесс осуществления банковского контроля и надзора.

Предметом
исследования являются механизм регулирования и надзора деятельности
коммерческих банков Банком России.

Целью
исследования является выявление теоретических и практических основ банковского
надзора, а также его роли и места в системе финансово-правового регулирования
банковской деятельности в современных условиях и разработка на этой основе
научно обоснованных предложений по совершенствованию банковского надзора.

Задачи:

— изучить сущность банковского регулирования и банковского
надзора

— рассмотреть особенности организации
современного банковского регулирования и банковского надзора

— рассмотреть развитие и современное
состояние банковского регулирования и банковского надзора в России

— изучить основные подходы Банка
России к осуществлению банковского регулирования и банковского надзора

— изучить систему анализа финансового
состояния кредитных организаций

— сделать выводы об эффективности
системы банковского регулирования и банковского надзора

— рассмотреть пути совершенствования
банковского регулирования и банковского надзора

— рассмотреть перспективы
использования зарубежного опыта банковского регулирования и банковского надзора

Методы
исследования основаны на систематическом и сравнительном анализе, экспертной
оценке, методах статистического сравнения.

Информационной базой послужили публикации в научных
изданиях отраслевой направленности, информационно – аналитические материалы,
материалы монографических исследований отечественных и зарубежных ученых,
периодической печати, данные сети Интернет.

Заключение:

В
результате исследования возможность сделать следующие выводы.

 В ходе исследования при анализе понятий "контроль"
и "мониторинг" установлено, что эти понятия в банковской деятельности
идентичны.

Это
обусловлено положениями действующего законодательства и присущими ему общими
целями: выявление подконтрольных и контролируемых лиц и субъектов
законодательства о банковской деятельности и банковских операциях,
предотвращение нарушений и защита прав и интересов кредиторов и вкладчиков, а
также обеспечение эффективного функционирования финансовой системы.

Констатируется,
что наиболее полному достижению заявленных целей контроля и надзора в
банковской сфере способствует осуществление контроля и надзора Банком России.

С
целью повышения эффективности банковского контроля, необходима реализация мер
по расширению полномочий Банка России.

В исследовании анализируется
взаимосвязь между терминами "банковский контроль" и "банковский
надзор", в частности.

Банковский
контроль согласно действующему законодательству представляет собой систему мер
по постоянному контролю за соблюдением кредитными организациями и банковскими
группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России,
а также применение мер относительно нарушений законодательства о банках и
банковской деятельности, стабильности банковской системы Российской Федерации.,
защита интересов вкладчиков и кредиторов, поддержание эффективного
функционирования финансового рынка и обеспечение финансовой безопасности.

Понимание
целей деятельности российских банков раскрывает важность обеспечения финансовой
безопасности государства как цели деятельности российских банков.

Сама
суть финансовой безопасности государства в целом, банковской системы
заключается, в частности, в обеспечении стабильности банковской системы,
создании необходимых условий для эффективного функционирования и разработке
практических мер по предотвращению как внутренних, так и внешних рисков для
банковской системы.

Установлено,
что обеспечение финансовой безопасности тесно связано с укреплением банковской
системы и развитием финансовых рынков. Базельский комитет сыграл особую роль в
постепенном внедрении принципов банковского надзора в действующее
законодательство Российской Федерации.

Осуществление
банковского надзора, основанного на конкретных принципах права, содержание
правового надзора за банковской деятельностью в России должно определять,
является ли нормативным для законности операций и деятельности участников
контролируемых отношений.

Чтобы
исключить автоматический подход к надзору, он должен включать элементы
мотивированного суждения. И вся информация, на которой основано суждение, не
должна быть субъективной, а должна быть в определенной степени формализована и
аргументирована.

Принцип
технологичности связан с принципом непрерывности банковского надзора.
Банковский надзор предполагает, что надзорный орган постоянно осуществляет
мониторинг, анализ, учет и проверку деятельности кредитной организации на всех
этапах ее деятельности, от создания и регистрации кредитной организации до
отзыва лицензии и ликвидации кредитной организации.

Принцип
независимости банковского надзора основан на независимом статусе Банка России
при осуществлении своих полномочий, который направлен на достижение целей и
задач его деятельности.

Банк
России не должен подвергаться какому-либо давлению или влиянию в процессе
принятия решений по любым вопросам, отнесенным к его компетенции, включая его
надзорные функции.

Он
не может запрашивать или получать инструкции от органов власти, их должностных
лиц, политических партий и ассоциаций и т.д. Принцип независимости позволяет
Банку России эффективно выполнять свои функции, в том числе осуществлять
банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

Принципы
объективности включают беспристрастность, независимость и объективность
сотрудников надзорного органа при рассмотрении всех вопросов и формировании
заключения.

Принцип
системности обусловлен взаимоотношениями кредитных организаций, так что
регулирование банковского надзора не может быть заключено в рамках
национального законодательства, поскольку отсутствие эффективного банковского
надзора может привести к кризису всей финансовой системы, что может вызвать так
называемый "эффект домино" на международном уровне.

Принцип
обеспечения банковской тайны заключается в обязательстве хранить информацию,
составляющую банковскую тайну.

Нарушение
этого требования может привести к затруднениям в деятельности отдельных
учреждений, что приведет к нарушению прав кредиторов и вкладчиков, а также
стабильности банковской системы в целом.

Дифференциация
в банковском регулировании включает использование индивидуального подхода к
кредитным организациям, разработку одного аспекта содержания банковского
регулирования и экономию трудовых, материальных и временных ресурсов
регулирующего органа.

Кроме
того, особенно важно, чтобы дифференциация надзорных органов способствовала
внедрению риск-ориентированных подходов на практике.

Фрагмент текста работы:

Глава 1.
Теоретические основы банковского регулирования и банковского надзора 1.1 Сущность
банковского регулирования и банковского надзора

Степень
развития финансового рынка и эффективного функционирования финансового кризиса
сегодня является одним из важнейших условий для установления стабильности,
функционирования развитой рыночной экономики и благосостояния населения.
Качество этих учреждений напрямую зависит от "финансовой среды",
создаваемой государственными регулирующими органами.

Банковская деятельность как основной элемент
функционирования финансовой системы любого государства является объектом
наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по
сравнению с любой другой формой экономической деятельности.

Это связано со
статусом особенностей банка, которые объективно присущи и определяют его как
неотъемлемую часть финансовой системы. В юриспруденции существуют три такие
характеристики: высокая степень финансовой взаимозависимости;основанная на
легком поглощении ресурсов и недостаточной открытости. Именно характеристики
этих банков определяют нестабильность банковской системы и ее уязвимость перед
возможными кризисами и обвалами.

Поэтому для
создания"правил игры", обязательных для всех участников банковской
системы, необходима система сдерживающих и ограничительных мер.

Вопрос
определения содержания, целей и функций банковского надзора имеет решающее
значение для эффективной реализации ex post.

Неоднозначная трактовка понятия банковского регулирования привела к
различным подходам к определению термина "банковское регулирование" в
экономической и правовой литературе. Во-первых, характер