Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему «Проведение операций по банковским картам»

Содержание:

Введение. 3

Глава 1
Теоретические аспекты операций с банковскими картами. 5

1.1 Понятие и
виды банковских карт. 5

1.2
Организация безналичных расчётов с использованием банковских карт  10

Глава 2.
Анализ операций с банковскими картами в ПАО «Сбербанк». 16

2.1 Общая
характеристика ПАО «Сбербанк». 16

2.2 Анализ
операций с банковскими картами ПАО «Сбербанк». 17

Глава 3.
Направления совершенствования операций с банковскими картами в ПАО «Сбербанк». 23

Заключение. 29

Список
использованных источников. 31

Введение:

Актуальность
исследования. За последние годы в России произошел настоящий прорыв в области
использования безналичных средств платежа. Одним из инструментов перехода на
безналичные платежи являются банковские карты.

Согласно
статистике Банка России, на начало 2021 года на территории России эмитировано
более 272,6 млн карт, эмиссию и (или) эквайринг платежных карт осуществляют
более 342 кредитных организаций, 82%россиян являются держателями банковских
карт. Общий объем операций по банковским картам к началу 2021 года достиг
47,639 трлн рублей. В платежную инфраструктуру России входят более 206 тыс.
банкоматов, более2,1 млн POS-терминалов. Государство заинтересовано в развитии безналичных
форм расчетов за товары и услуги. По данным Банка России доля безналичных
платежей в 2020 году составила порядка 47,4-50% .

Основную
долю на российском платежном рынке по эмиссии и охвату сети приема, а также по
количеству проводимых операций занимают международные платежные системы «VISA»
и «Master Card». В последние годы интенсивно развивается российская
национальная платежная система «Мир». На начало 2021 года эмитировано 30 млн
карт «Мир», что составляет уже более 10% от всей российской эмиссии, и
количество их постоянно растет.

Стремительно
развивающийся рынок банковских карт сталкивается с рядом проблем, которые
тормозят его развитие. Это недостаточно эффективная законодательная база по
защите прав потребителей банковских услуг, низкая финансовая грамотность
населения, проблемы защиты банковских карт и безналичных платежей от
мошенников, неравномерная обеспеченность регионов страны инфраструктурой
предоставления финансовых услуг посредством банкоматов, электронных и платежных
терминалов, зависимость от международных платежных систем. Как следствие,
значительная доля операций с платежными картами, это получение наличных
денежных средств в банкоматах. Курс России на развитие цифровой экономики и
активное внедрение финансовых технологий могут в ближайшем будущем сместить
спрос потребителей с пластиковых банковских карт в сторону цифровых. Карты
начинают воспроизводиться на мобильных устройствах. то существенное новшество
не только для потребителя, но и кредитных организаций.

Цель
выпускной квалификационной работы – провести анализ организации безналичных
расчетов с использованием банковских карт в ПАО «Сбербанк»

Задачи
выпускной квалификационной работы:

—
раскрыть понятие и виды банковских карт;

—
проанализировать организацию безналичных расчётов с использованием банковских
карт;

—
дать общую характеристику ПАО «Сбербанк»;

—
провести анализ операций с банковскими картами ПАО «Сбербанк»;

—
определить направления совершенствования операций с банковскими картами в ПАО
«Сбербанк».

Объектом
исследования является ПАО «Сбербанк».

Предметом
исследования – организация безналичных расчетов с использованием банковских
карт.

В качестве
методологического инструментария в работе применялись методы анализа
финансово-экономической деятельности предприятия, а так же методология расчета
оценки эффективности внедрения мероприятия.

Заключение:

Одним
из главных изобретений за последние сто лет является банковская карта.
Исследовав понятия «банковская карта», следует отметить, что единой точки
зрения о нем до сих пор не сложилось.

На
современном этапе развития экономики банковская карта – это пластиковая или
цифровая карта, «привязанная» к одному или нескольким расчетным счетам в банке,
используется для оплаты товаров и услуг, а также снятия наличных и является
собственностью банка — эмитента карты. Банковская карта предоставляет множество
преимуществ, как клиентам банка, так и кредитным организациям. Для клиентов —
это удобство, надежность, практичность, а также отсутствие необходимости иметь
при себе наличные деньги. Для кредитных организаций ― это возможность накапливать
дополнительные средства на карточных счетах клиентов, вовлекать клиентов в
транзакционную активность, получать дополнительный доход.

Рынок
банковских карт оказывает непосредственное влияние на развитие финансового
рынка страны. На сегодняшний день одним из приоритетных направлений
деятельности Банка России в области финансового рынка является стимулирование
безналичного обращения национальной валюты.

Развитие
рынка банковских карт в России является важным фактором для стимулирования
безналичных расчетов, поскольку банковские карты занимают лидирующую позицию
среди инструментов, используемых для осуществления платежей. Активное развитие
рынка банковских карт в России позволяет увеличить прозрачность операций на финансовом
рынке, привлекать денежные средства в банковскую сферу, что повышает кредитные
возможности банков, минимизирует операционные издержки, связанные с
обслуживанием налично-денежного оборота, влияет на ускорение денежного
обращения, способствует повышению объемов и эффективности розничного
банковского бизнеса.

На
основании выполненных в работе исследований, были получены следующие выводы:

—
несмотря на заметное снижение числа кредитных организаций, осуществляющих
эмиссию, количество банковских карт растет, что указывает на востребованность
данного продукта на российском рынке;

—
за последние полтора года выросло количество выданных кредитных карт, что
создает угрозу закредитованности населения и устойчивости банковской системе;

—
растет количество операций по проведению безналичных платежей. Это связано с
ростом инфраструктуры, в том числе современных электронных терминалов по оплате
товаров и услуг;

—
наблюдается устойчивый рост количества операций по безналичным платежам.

По
итогам анализа банковских пластиковых карт ПАО «Сбербанк» даны рекомендации и
предложения по развитию операций с банковскими картами ПАО «Сбербанк»:

—
выпуск кобейджинговой карты «Мир- JCB»;

—
выпуск цифровой карты VisaDigital «I-Card»;

—
выпуск кредитной карты для ИТ-бизнеса «Супер идея».

Реализация новых банковских продуктов
– цифровой карты VisaDigital «I-Card» и цифровой кредитной карты «Супер идея» —
в сумме будет приносить банку 124 730 000 рублей в месяц и 1 496 760 000 рублей
в год.

Данные предложения принесут прибыль, а
также ПАО
«Сбербанк» повысит конкурентоспособность
среди российских банков за счет использования новых технологий и
индивидуального подхода к каждому клиенту. Также, предлагая клиентам банковский
продукт «Супер идея», ПАО «Сбербанк» примет активное участие в
цифровизации российской экономики и в развитии и поддержки малого и среднего
бизнеса.

Фрагмент текста работы:

1.2 Организация безналичных расчётов
с использованием банковских карт

Пластиковые карты, выпускаемые банками, очень удобны в
безналичных расчетах. В России такие расчеты регулируются Положением Банка
России от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях,
совершаемых с их использованием». На территории России кредитные организации
имеют право выдавать банковские карты других кредитных организаций – эмитентов.
Также они могут осуществлять выдачу платежных карт эмитентов – иностранных
юридических лиц, которые не являются иностранными банками.

Конкретные условия предоставления денежных средств с
использованием карт могут определяться в договоре с клиентом.

В России растет число кредитных организаций
(эквайреры). Они сотрудничают с предприятиями торговли (услуг). Вследствие
этого предприятия начинают использовать в своей деятельности платежные карты.
Также кредитные организации могут выдавать наличные денежные средства
владельцам карт, которые не являются их клиентами. Эта операция называется
эквайрингом.

Согласно законодательству РФ и правилам участников
расчетов, которые включают в себя их права, обязанности, порядок проведения
расчетов между ними, кредитные организации имеют право осуществлять выпуск
банковских карт, их распространение и эквайринг.

Когда кредитные организации совершают операции с
использованием платежной карты, они обязаны идентифицировать ее владельца
согласно Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в порядке,
который установлен Положением Банка России от 15.10.2015 N 499-П «Об
идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента,
выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма».

Один счет клиента может включать операции с
применением сразу нескольких дебетовых и кредитных карт, которые были выданы
кредитной организацией клиенту.

Клиент (физическое лицо) может совершать следующие
операции, используя банковскую карту:

— снятие наличных денег в валюте РФ или иностранной
валюте на территории РФ;

— снятие наличных денег в иностранной валюте за
пределами РФ;

— оплата товаров, работ, услуг в валюте РФ на
территории РФ и в иностранной валюте за пределами территории Российской
Федерации;

— другие операции в валюте РФ, в отношении которых
законодательство РФ не установило запрет на их осуществление;

— другие операции в иностранной валюте, в отношении
которых должно соблюдаться валютное законодательство России[1].

Владельцы дебетовых и кредитных карт могут совершать
указанные в настоящем пункте операции по банковским счетам, которые открыты в
валюте РФ и (или) в иностранной валюте.

Кредитные организации, выпускающие дебетовые и
кредитные карты, могут в кредитном договоре и в договоре банковского счета
включить условие об операциях, которые совершаются клиентом с использованием
этих карт, сумма которых превышает: остаток денежных средств на счете клиента,
если в договор банковского счета не было включено условие предоставления
овердрафта; лимит предоставления овердрафта; лимит предоставляемого кредита,
который определен в кредитном договоре. [1]Жуков Е.Ф. Банковское дело : учебник / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А.
Соколова. – М.: Юрайт, 2016 г. – 301 с.