Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему Проблемы ипотечного кредитования в РФ: состояние, тенденции и перспективы развития (на примере банк ВТБ)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 5

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 8

1.1. Понятие и сущность ипотеки и ипотечного кредитования 8

1.2. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования в РФ 14

1.3. Анализ современного состояния рынка ипотечного кредитования в РФ 25

Выводы по главе 1 31

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНК ВТБ 33

2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 33

2.2. Особенности организации процесса ипотечного кредитования 39

2.3. Анализ операций по ипотечному кредитованию 44

Выводы по главе 2 50

ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНК ВТБ 51

Выводы по главе 3 80

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 85

Введение:

Переход российской экономики на рыночный путь развития предполагает совершенствование банковской системы, которая должна быть адекватна потребностям рыночного хозяйства. Ипотечное кредитование является одним из перспективных направлений развития банковского кредитования, поскольку ипотека представляет собой важнейший инструмент, усиливающий обеспечение кредита. Особое значение этот момент имеет для нашей страны, экономика которой, как известно, отличается высокой степенью риска и неопределенности. Обеспеченные же кредиты, по сравнению с бланковыми, являются более безопасными для банков, так как при их невозврате банк реализует залог и возвращает свои средства. Таким образом, ипотечное кредитование имеет большое значение непосредственно для функционирования, повышения стабильности и эффективности банковской системы страны.

Вследствие вышеизложенного, исследование механизма банковского ипотечного кредитования, мер по стимулированию развития данного вида кредитования в России достаточно актуально. Ведь помимо экономической роли, ипотечное кредитование выполняет еще немаловажные социальные функции.

Ипотека является важным финансово-экономическим инструментом рыночной экономики, который способствует повышению инвестиционной активности хозяйствующих субъектов, а также обеспечивает надежную защиту кредиторов.

Анализ литературы показывает, что под ипотекой часто понимают залог недвижимости; ипотеку на недвижимость; кредит под залог недвижимости; ипотечный долг.

По своей экономической сущности ипотека является способом обеспечения исполнения обязательств, по которым недвижимое имущество, являющееся предметом залога, остается в пользовании залогодателя или третьего лица. Несмотря на различные толкования этого термина, наиболее распространенным является использование термина «ипотека» для обозначения обеспечения обязательств должника по получению кредита.

Исследуя вопрос о сущности ипотечного кредита как экономической категории, необходимо рассмотреть ее подсистем — кредит и ипотека. С одной стороны, кредит — это совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудной стоимости. С другой стороны, ипотека предусматривает четкий правовой механизм, реализующий принцип обеспечения кредитных обязательств недвижимым имуществом, сопровождающийся возникновением у кредитора прав на такое недвижимое имущество и порядком их реализации. Поэтому некоторые авторы предлагают определить категорию «ипотека» как экономические и правовые отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения заемных средств, которые сопровождаются созданием условного ипотеки в пользу кредитора.

Создание системы долгосрочного кредитования обеспечивает взаимосвязь между денежными ресурсами населения, банками, финансово-строительными компаниями и предприятиями стройиндустрии, направляя финансовые средства в реальный сектор экономики.

Другими словами, ипотека содержит в себе огромный потенциал экономического развития кредитной системы. Она позволяет недвижимости превращаться в рабочий капитал, дающий возможность кредиторам получить гарантированный доход, а населению — финансировать покупку жилья.

Актуальность проблемы развития ипотечного кредитования с целью формирования устойчивой банковской системы, обусловленной низкой доступностью жилищной ипотеки и необходимостью ее повышения, в том числе с помощью государственной поддержки и совершенствования банковского управления ипотечным кредитованием обусловила выбор темы и цель работы.

Целью написания выпускной квалификационной работы является выявление проблем в развитии рынка ипотечного кредитования РФ.

Исходя из поставленной цели научно-исследовательской работы, определены следующие задачи:

 рассмотреть характеристику и виды ипотечного кредитования;

 изучить модели ипотечного жилищного кредитования в России;

 провести анализ состояния рынка ипотечного кредитования в России;

 выявить проблемы в развитии рынка ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ»;

 разработать предложения по развитию рынка ипотечного кредитования в РФ.

Объектом исследования является ПАО «ВТБ».

Предмет исследования – анализ ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ».

Информационную базу исследования обеспечили законодательные и нормативные акты Российской Федерации в сфере ипотечного кредитования.

Методы и методика исследования: проведение горизонтального и вертикального анализов, трендовый анализ, метод сравнения, метод сводки и группировки, факторный анализ, приемы анализа абсолютных и относительных величин

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды в сфере ипотечного кредитования таких авторов как И.О. Алимова, К.Л. Астапов, А.Н. Афанасьева, В.И. Букато, Н.П. Волков и др.

Теоретическая значимость исследования представлена исследованием моделей ипотечного жилищного кредитования в России.

Практическая значимость исследования включает разработку практических рекомендаций по развитию рынка ипотечного кредитования в РФ.

Заключение:

Ипотечное кредитование сегодня является наиболее перспективным видом кредитования. Развитие ипотечного кредитования является одним из приоритетов современной жилищной политики.

Основной целью развития долгосрочного ипотечного кредитования является повышение спроса населения на жилье, снижение уровня просроченной задолженности, повышение доступности ипотечного кредитования, снижение рисков для кредитных организаций.

Система долгосрочного ипотечного кредитования в России должна в первую очередь базироваться на международном опыте развития ипотечного кредитования, учитывать макроэкономические условия (характерные для переходной экономики), высокую инфляцию, ограниченную платежеспособность населения.

Анализ сложившейся ситуации свидетельствует о высокой зависимости развития ипотечного кредитования от ситуации на мировых рынках. Поскольку рост ипотеки в России во многом поддерживался доступом банков к дешевым источникам финансирования и более низкими процентными ставками по всему миру.

По оценкам АИЖК, объем ипотечных кредитов за 12 месяцев 2020 года вырос почти на 30% до 1,475 трлн. руб. Около 860 000 семей улучшили свои жилищные условия.

Основной тенденцией ипотечного рынка в 2020 году стало снижение процентных ставок. Ставки ипотечного кредитования на конец 2020 года составили 1212,5%, а в среднем за год – около 12,6% по сравнению с 13,35% в 2015 году. Таким образом, ставки по ипотеке достигли уровня 2014 года. Ставки по ипотеке в сегменте рынка (на покупку жилья на вторичном рынке) снизились на 1,5-2 п. p. в течение года.

В рамках государственной программы субсидирования ипотечных ставок на приобретение жилья в новостройках в 2020 году было выдано 304 тыс. кредитов на 556 млрд рублей, что составляет 38% от общего объема ипотечных кредитов, выданных за 2016 год.

Рынок ипотечных кредитов остается очень концентрированным.

Для развития ипотеки в России необходимо вмешательство, как кредитных организаций, так и государства, которым необходимо решить следующие задачи: обеспечить рост благосостояния населения; реализовать региональные программы поддержки отдельных категорий заемщиков; ввести специальные сберегательные депозиты; продолжать применять меры по снижению уровня инфляции, что снижает стоимость источников финансирования банка и дает им возможность предлагать ипотечные кредиты на выгодных условиях; оказывать поддержку банкам (в том числе в законодательной сфере); увеличить количество социальных программ; тщательно оценить кредитные риски и предотвратить необоснованное снижение требований к заемщикам.

Ипотечное кредитование сегодня является наиболее перспективным видом кредитования. Развитие ипотечного кредитования является одним из приоритетов современной жилищной политики.

Основной целью развития долгосрочного ипотечного кредитования является повышение спроса населения на жилье, снижение уровня просроченной задолженности, повышение доступности ипотечного кредитования, снижение рисков для кредитных организаций.

Система долгосрочного ипотечного кредитования в России должна в первую очередь базироваться на международном опыте развития ипотечного кредитования, учитывать макроэкономические условия (характерные для переходной экономики), высокую инфляцию, ограниченную платежеспособность населения.

Анализ сложившейся ситуации свидетельствует о высокой зависимости развития ипотечного кредитования от ситуации на мировых рынках. Поскольку рост ипотеки в России во многом поддерживался доступом банков к дешевым источникам финансирования и более низкими процентными ставками по всему миру.

Для развития ипотеки в России необходимо вмешательство, как кредитных организаций, так и государства, которым необходимо решить следующие задачи: обеспечить рост благосостояния населения; реализовать региональные программы поддержки отдельных категорий заемщиков; ввести специальные сберегательные депозиты; продолжать применять меры по снижению уровня инфляции, что снижает стоимость источников финансирования банка и дает им возможность предлагать ипотечные кредиты на выгодных условиях; оказывать поддержку банкам (в том числе в законодательной сфере); увеличить количество социальных программ; тщательно оценить кредитные риски и предотвратить необоснованное снижение требований к заемщикам.

Только в условиях правовой защиты институтов ипотечного кредитования и их клиентов, а также при наличии рационального государственного регулирования системы ипотечного кредитования российские ипотечные банки, используя свою методологическую базу и проверенные кредитные инструменты, зарубежный опыт, смогут работать так, как ипотечные банки развитых стран, что способствует укреплению банковской системы страны, развития жилищного строительства и, следовательно, улучшению жилищных условий населения России в целом.

Анализ представленных данных ПАО «ВТБ» свидетельствует о росте активов банка в 2020 году на 26%. Данный рост был достигнут благодаря значительному увеличению по итогам 2020 года средств кредитных организаций в Банке России, т.е. обязательных нормативов на 21,8%, средств в кредитных организациях на 14%,финансовых активов на 80,7% и чистой ссудной задолженности на 30,6%.

В свою очередь в структуре активов в 2020 году 71,9% приходится на ссудную задолженность, которая представляет собой осуществление активных операций, связанных с кредитованием физических и юридических лиц. Обязательства банка возросли в 2020 году на 24,2% за счет кардинального роста обязательств по налогу на прибыль на 835,4%, прочих обязательств на 13,1% и средств в ЦБ РФ на 114,9%.

Данные говорят о том, что ПАО «ВТБ» обладает достаточной суммой, как базового и основного капитала, так и в целом собственных средств банка. Банк обладает мгновенной и текущей ликвидностью, норматив долгосрочной ликвидности также выполняется. Уровень крупных кредитных рисков находится в пределах норматива, положительным моментом является его снижение. Во время прохождения практики были изучены основные сведения о банке; рассмотрена история создания банка; изучены основные правовые документы, регулирующие деятельность банка, в частности Устав банка и внутренние положения; изучены услуги, предоставляемые банком; проанализированы основные финансово-экономические показатели на основе публикуемой отчетности; проведена сравнительная характеристика условий вкладов физических лиц.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Понятие и сущность ипотеки и ипотечного кредитования

Понятие «ипотека» (от греч. hypotheka − залог, заклад) представляет собой залог недвижимости, предоставляемый в целях обеспечения денежного требования кредитора-залогодержателя к должнику (залогодателю) .

Проведение анализа ипотечного кредитования основывается на следующих методиках: проведение горизонтального и вертикального анализов, трендовый анализ, метод сравнения, метод сводки и группировки, факторный анализ, приемы анализа абсолютных и относительных величин.

В зависимости от объекта кредитования, кредитной политики и организационной структуры каждый коммерческий бакан определяет технологию ипотечного кредитования. При многовариантности различных элементов организации процесса кредитования можно констатировать во всех банках наличие следующих пяти основных этапов технологии выдачи и погашения ипотечного кредита: предварительное рассмотрение заявки на кредит и собеседование с предполагаемым заемщиком; андеррайтинг; принятие решения о выдаче ипотечной ссуды; оформление кредитного договора и договора о залоге; сопровождение кредита и контроль за исполнением кредитного договора .

На первом этапе банк разъясняет заемщику условия выдачи ипотечного кредита и предлагает заполнить ему заявление, которое по существу можно рассматривать как анкету, содержащую сведения, представляющие интерес для банка с точки зрения минимизации рисков, связанных с кредитованием..

Второй этап заключается в том, чтобы оценить потенциальную возможность заемщика вернуть кредит и оценить степень его обеспечения. На этом этапе участвуют специалисты банка или фирмы по оценке залога, юридическая служба и служба безопасности банка.

На третьем этапе кредитный комитет рассматривает материалы, полученные в процессе андеррайтинга, и изучает соответствующие документы, после чего принимает решение о выдаче ссуды или об отказе в ее представлении. При положительном решении кредитного комитета соответствующий работник составляет для клиента примерную смету расходов, связанных с оформление ипотечного кредита.

На четвертом этапе банк заключает с заемщиком кредитный договор. При заключении договора стороны руководствуются основными положениями, предусмотренными Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом особенностей кредитной политики банка .

Ипотека подлежит государственной регистрации органами юстиции в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество по месту нахождения имущества, являющегося предметом ипотеки, в соответствии с требованиями Федеральным законом о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним .

Ипотека является важным финансово-экономическим инструментом рыночной экономики, который способствует повышению инвестиционной активности хозяйствующих субъектов, а также обеспечивает надежную защиту кредиторов.

Анализ литературы показывает, что под ипотекой часто понимают залог недвижимости; ипотеку на недвижимость; кредит под залог недвижимости; ипотечный долг.

По своей экономической сущности ипотека является способом обеспечения исполнения обязательств, по которым недвижимое имущество, являющееся предметом залога, остается в пользовании залогодателя или третьего лица. Несмотря на различные толкования этого термина, наиболее распространенным является использование термина «ипотека» для обозначения обеспечения обязательств должника по получению кредита .

Исследуя вопрос о сущности ипотечного кредита как экономической категории, необходимо рассмотреть ее подсистем — кредит и ипотека. С одной стороны, кредит — это совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудной стоимости. С другой стороны, ипотека предусматривает четкий правовой механизм, реализующий принцип обеспечения кредитных обязательств недвижимым имуществом, сопровождающийся возникновением у кредитора прав на такое недвижимое имущество и порядком их реализации. Поэтому некоторые авторы предлагают определить категорию «ипотека» как экономические и правовые отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения заемных средств, которые сопровождаются созданием условного ипотеки в пользу кредитора .

Рассмотрим понятие ипотечного кредита с точки зрения авторов учебной литературы и действующего российского законодательства. Сравнительный обзор представлен в таблице 1.

Таблица 1