Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему Порядок покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена иностранной валюты

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ 5

1.1. Сущность и виды валютно-обменных операций 5

1.2. Законодательное регулирование валютно-обменных операций в РФ 9

1.3. Валютно-обменные операции в уполномоченных банках России 18

2 АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ В ПАО БАНК «ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ОТКРЫТИЕ» 23

2.1 Анализ проведения покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» 23

2.2 Автоматизация валютных операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» 31

2.3 Совершенствование деятельности в области покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» 35

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТЧОНИКОВ 45

Введение:

Валютный рынок, с другой стороны, представляет собой систему международных расчетов, которая является составной частью финансового рынка. Это система, состоящая из набора инструментов, которые используются для осуществления международных торговых расчетов. Такие расчеты требуют от участников рынка определенных действий по покупке и продаже иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте. Без опытных игроков эти факты невозможны на данном этапе эволюции глобальных экономических связей. К их числу следует отнести наиболее активную группу участников валютного рынка – коммерческие банки. Их роль для сторон международных расчетов первостепенна, так как они обеспечивают своих клиентов иностранной валютой, поддерживают непрерывность международных расчетов и предоставляют при необходимости валютные кредиты. В Российской Федерации валютные операции проводятся только через уполномоченные коммерческие банки.

Актуальность выбранной темы обуславливается тем, что в нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, со становлением конвертируемости рубля, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций и делающих первые шаги в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка, а также это связано со всем курсом реформ, проводимых в нашей стране.

Объект исследования – ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» – крупнейшая кредитная организация России.

Предмет исследования – валютные операции коммерческого банка и эффективность организации валютных операций.

Цель исследования – определение направлений проведения покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена операций.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

— определить сущность и виды валютно-обменных операций;

— раскрыть законодательное регулирование валютно-обменных операций в РФ;

— изучить валютно-обменные операции в уполномоченных банках России;

— провести анализ проведения покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие»;

— изучить автоматизацию валютных операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие»;

— определить совершенствование деятельности в области покупки, продажи, приема на экспертизу, обмена и размена операций в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие».

Методология исследования выпускной квалификационной работы составляют такие методы как: системно-структурный, аналитический, формально-логический, а также ряд других методов.

Цели и задачи исследования предопределили структуру выпускной квалификационной работы. Работа включает в себя: введение, три главы, заключение и перечень использованных информационных ресурсов.

Заключение:

В связи с растущими темпами роста международных экономических связей, расширением торговых взаимодействий между странами, а также производством, обменом и потреблением товаров и услуг международные валютные отношения стали неотъемлемой частью современного мира. С каждым годом научно-технический прогресс продвигается вперед, а экономики стран растут, что приводит к увеличению объема не только обмена товарами и услугами между экономическими субъектами, но и расширению финансовых валютных услуг.

Основанные на глобализации экономических связей, международные валютные отношения неуклонно приобретают определенную степень регулярности. Валютная система — это тип структуры и контроля валютных отношений, который определяется национальными или межгосударственными законами с учетом стандартов международного права.

Национальная валюта, денежная единица этого государства, созданная законодательством, является основой национальной валютной системы. В международных расчетах обычно используется иностранная валюта — денежная единица других стран, с которой связано понятие девиза, — любая форма платежа в иностранной валюте. Иностранная валюта — это товар, который может быть куплен и продан на валютном рынке и используется в международных расчетах, но не считается законным платежным средством в стране.

Мировая экономика предъявляет определенные требования к международной валютной системе, включая обеспечение международного обмена достаточным количеством надежных платежных и расчетных средств, поддержание относительной стабильности и эластичности в адаптации денежно-кредитного механизма к изменяющимся мировым экономическим условиям и обслуживание интересов всех стран-участниц.

Поскольку рост НОО требует оценки соотношения стоимости валют разных стран, обменный курс является важным компонентом валютной системы. Обменный курс необходим для взаимного обмена валютами при торговле товарами и услугами, при движении капитала и кредитов, при сравнении цен на мировых и национальных рынках, а также в показателях затрат, выраженных в различных валютах.

Можно определить валютное регулирование как, деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций.

Правовое регулирование валюты происходит на двух уровнях: нормативном и индивидуальном. Правовое регулирование предполагает создание (разработку и принятие) правовых норм с целью улучшения валютных общественных отношений. Индивидуальное правовое регулирование — это применение правовых норм к конкретным жизненным обстоятельствам, которое включает в себя формирование, изменение и прекращение валютных правоотношений.

Валютный рынок развивает систему взаимоотношений между различными экономическими субъектами; основными субъектами валютного рынка являются транснациональные банки, коммерческие банки, коммерческие, промышленные и финансовые компании, центральные банки, фондовые биржи, международные и региональные организации, брокерские фирмы и частные lipa, среди прочих.

На данный момент валютный рынок, по-видимому, представляет собой совокупность национальных, региональных и глобальных рынков с почти небольшим различием между ними. Однако первоначально валютный рынок принимает форму национального валютного рынка.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ

1.1. Сущность и виды валютно-обменных операций

Можно определить валютное регулирование как, деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций.

Правовое регулирование валюты происходит на двух уровнях: нормативном и индивидуальном. Правовое регулирование предполагает создание (разработку и принятие) правовых норм с целью улучшения валютных общественных отношений. Индивидуальное правовое регулирование — это применение правовых норм к конкретным жизненным обстоятельствам, которое включает в себя формирование, изменение и прекращение валютных правоотношений.

Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет принципы организации и функционирования валютного регулирования. Другие законодательные и нормативные акты, в том числе ведомственные, регулируют частные вопросы, связанные с валютными отношениями, более подробно (но имеющие общее значение).

Согласно ст.1 п.9 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

г) ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации .

Одной из самых популярных услуг, предоставляемых российскими банками широкой публике, являются операции по обмену валюты (операции с наличной иностранной валютой). В нашей стране иностранные деньги традиционно использовались для экономии средств, чтобы защититься от растущей инфляции и «безудержных» расходов. Кто из нас не сталкивался с ситуацией, когда, получив зарплату, мы подсчитываем свои ежемесячные расходы, а затем идем в банк, чтобы купить 10, 50 или 100 долларов, чтобы сэкономить деньги на поездку или значительную покупку? В качестве альтернативы, совершив крупные покупки, мы берем 10-20 долларов в банк, чтобы обменять их на рубли, чтобы «дождаться» зарплаты.

Важно отметить, что Банки не принимают транзакции в швейцарских франках и британских фунтах стерлингов в дополнение к долларам США и евро. Для дальнейшего обслуживания клиентов банк хочет расширить ассортимент своих валют, включая японскую иену и популярные скандинавские валюты. Что такое операции по обмену валюты и как они работают? Приобретение и продажа денежных валют являются наиболее известными и популярными. В то же время не все знают, что в отделениях банка можно обменять иностранные банкноты, продать, обменять или сдать на хранение для инкассации неплатежеспособные (изношенные, поврежденные или даже изъятые из обращения) купюры, а также сдать банкноты на экспертизу, если у вас есть какие-либо сомнения в их подлинности.

Клиенты получают квитанцию, в которой представлены характеристики банкноты и данные ее владельца, в дополнение к Сертификату транзакции, при выполнении процедур обмена, которые занимают много времени (например, прием наличных для инкассации или проверки). Когда придет время собирать деньги (возвращать) за ранее принятые вами банкноты, вам понадобится эта квитанция. Приемка для сбора и оценки может занять до месяца, а в некоторых случаях и больше. Банкноты, утратившие показатели платежеспособности (порванные, порванные, сожженные и т.д.), допускаются к инкассации, а те, действительность которых требует проверки специалистами Центрального банка России, принимаются к проверке.

Конверсионные операции, или покупка и продажа иностранной валюты в наличной или безналичной форме, являются одним из ключевых видов операций, которые банк получает возможность осуществлять после получения валютной лицензии.

Эти операции осуществляются в безналичной форме с использованием современных электронных технологий для совершения транзакций и осуществления расчетов на внутреннем межбанковском валютном рынке и на зарубежных валютных рынках. Операции по обмену валюты наличными в основном осуществляются с физическими лицами в пределах утвержденных обменных пунктов банков.

Физические лица должны иметь возможность ознакомиться со следующей информацией и документами в обменном пункте на стенде или в другой форме:

— Название утвержденного банка (филиала уполномоченного банка), который открыл обменный пункт, местонахождение (почтовый адрес) и номер телефона.

— Режим работы обменного пункта (время начала и окончания рабочего дня обменного пункта, время начала и окончания обслуживания физических лиц в обменном пункте, время начала и окончания перерывов в работе обменного пункта). Рабочий день обменного пункта может совпадать с операционным днем утвержденного банка (филиала уполномоченного банка).

В случае расположения обменного пункта в помещении иной организации и невозможности доступа в помещение обменного пункта во внерабочее время указанной организации рабочий день такого обменного пункта не может превышать рабочий день организации .

— Перечень отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками, осуществляемых данным обменным пунктом.

— Курсы иностранных валют к валюте Российской Федерации и кросс-курсы иностранных валют, используемые при совершении операций с наличной валютой и чеками.

— Информация для обращений и жалоб физических лиц, связанных с работой обменного пункта.

— Выписка из тарифов уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) о размерах комиссионного вознаграждения, взимаемого за осуществление операций с наличной валютой и чеками, заверенная подписью руководителя уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) и скрепленная оттиском круглой печати уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).