Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему Организованная преступность как угроза экономической безопасности хозяйствующего субъект

Содержание:

Содержание
Введение. 3
Глава 1.
Сущность и понятие организованной преступности. 5 1.1 Понятие
и характеристики организованной преступности. 5 1.2.
Сущность экономической безопасности. 11 1.3. Факторы
экономической безопасности хозяйствующего субъекта. 17
Глава 2.
Экономическая безопасность страховой компании АО «СОГАЗ»  27 2.1.
Характеристика АО «СОГАЗ». 27 2.2. Обзор и
статистика организованной преступности в сфере автострахования. 30
Глава 3.
Совершенствование методов борьбы с организованной преступностью   42 3.1. Методы
борьбы с организованной преступностью на современном этапе  42 3.2.
Направления по усилению борьбы с организованной преступностью   44
Заключение. 54
Библиографический список. 58

Введение:

Актуальность
данной дипломной работы обусловлена тем, что что риск развития организованной
преступности значительно влияет на все политические и другие социальные системы
в стране. Таким образом, организованная преступность – это явление, угрожающее
как национальной безопасности страны, так и экономической безопасности
хозяйствующего субъекта.

На
основании вышеизложенного цель настоящей дипломной работы – предложить
направления по усилению борьбы с организованной преступностью.

Для
достижения поставленной цели в дипломной работе решаются следующие задачи:

— раскрыть понятие
и характеристики организованной преступности;

— определить
сущность экономической безопасности и факторы экономической безопасности
хозяйствующего субъекта;

— провести обзор и
статистику организованной преступности в сфере автострахования;

— выявить методы
борьбы с организованной преступностью на современном этапе;

— предложить
направления по усилению борьбы с организованной преступностью.

Объектом
дипломной работы выступает страховая компания СОГАЗ, предметом – организованная
преступность как угроза экономической безопасности страховой компании СОГАЗ в
сфере автострахования.

Теоретической
базой исследования послужила нормативно-правовая база и учебно-методическая
литература в области экономической безопасности.

Методическая
база исследования: анализ нормативных и литературных источников, сравнительный
анализ показателей финансовой отчетности, прогнозирование.

Работа
состоит из введения, трех глав с параграфами, заключения и библиографического
списка.

Практическая
значимость работы состоит в том, что мероприятия по повышению эффективности
борьбы с организованной преступностью, разработанные в рамках проведенного
анализа, могут быть использованы в практической деятельности исследуемого
предприятия в целях совершенствования процессов его финансово-хозяйственной
деятельности а следовательно повышения уровня экономической безопасности.

Заключение:

Под организованной
преступностью понимается системно связанная совокупность преступлений,
совершаемых участниками устойчивых, иерархизированных, планомерно действующих
преступных структур (групп, сообществ), деятельность которых прямо или
опосредованно взаимоподкрепляется и согласуется, будучи направлена на
извлечение максимальной прибыли из преступного бизнеса на определенной
территории или в определенной сфере, взятой под контроль. В соответствии со ст.
35 УК РФ преступление признается совершенным организованной группой, если оно
совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного
или нескольких преступлений.

Риск
развития организованной преступности значительно влияет на все политические и
другие социальные системы в стране. Таким образом, организованная преступность
— это не только уголовное явление, но и политическое, угрожающее национальной
безопасности.

Объектом
данного исследования является АО «СОГАЗ».

Страховая
Группа «СОГАЗ» основана в 1993 году и является лидером российского страхового
рынка.

По результатам
проведенного исследования можно сформулировать следующий вывод. Объектом
данного исследования является АО «СОГАЗ». Страховая Группа «СОГАЗ»
предоставляет более 100 программ страхования для частных лиц и предприятий разных
сфер деятельности. Анализ рынка страхования показал, что в 2019 году АО «СОГАЗ»
занимал 2 место по страхованию от несчастных случаев, 1 место по страхованию
имущества юридических лиц, 4 место по страхованию жизни, 7 место по автокаско,
6 место по ОСАГО. В следующем параграфе проведем анализ организованной
преступности в сфере автострахования на примере АО «СОГАЗ».

В результате
проведенного анализа выделим основные проблемы, связанные с угрозой
организованной преступности в сфере автострахования России:

1. Рост числа
преступлений в сфере автострахования на 13,5% в 2019 году по сравнению с 2018
годом.

2.
Неравномерное распределение числа преступлений по территории России. Наибольшее
число преступлений наблюдается в Южном федеральном округе.

3. Высокий
удельный вес организованной преступности в сфере автострахования (41%).

4. Снижение
доходности страховых операций и устойчивости страховой компании СОГАЗ на 17,1%.

5. Недостаток
опыта сотрудников полиции в расследовании подобных преступлений.

Для
решения проблем, связанных с угрозой организованной преступности страховой
компании СОГАЗ, предлагается использовать цифровые технологии. В частности,
международной компанией IBA Group разработан программный продукт VAS —
инструмент поиска связей.

При
помощи VAS служба безопасности расследует факты мошенничества при наступлении
страхового случая, препятствует отмыванию денежных средств под видом
страхования. Выявляет случаи инсценировки ДТП, устанавливает связи между
фигурантами, помогает предотвратить двойные выплаты страхового возмещения. VAS
помогает выявлять недобор страховых взносов по обязательному страхованию
ответственности владельцев ТС.

VAS
упрощает поиск отношений между преступными организациями и их членами, помогает
вскрывать организационную структуру преступных сообществ, методы вербовки,
подпольную инфраструктуру, местоположение, оборудование мошенников. Сотрудники
органов расследования определяют финансовые операции преступных сообществ,
источники и каналы финансирования преступлений для предотвращения угроз.

После
загрузки данных, инструмент в наглядной графической форме отображает связи
между объектами анализа, помогает находить мошеннические схемы или
подозрительные операции.

Таким
образом, можно, например, узнать, что два якобы независимых участника ДТП
подавали заявление о  страховом случае с
одного IP-адреса, или то, что мошенник связан с работающим в страховой компании
лицом.

За
одну секунду алгоритм может просчитать более 2 млн связей, постоянно двигаясь
«вглубь» и находя новые скрытые зависимости. Добиться такого эффекта вручную
невозможно. Все это повышает качество расследований и их скорость, тем самым
можно определить недобросовестного контрагента или нечестного сотрудникам
компании еще до того, как он успеют нанести ущерб.

Цель проекта:
снижение трансакционных издержек при выявлении случаев страхового мошенничества
в автостраховании страховой компании СОГАЗ.

Стоимость проекта: 5060 тыс. руб.

Срок окупаемости проекта – 1 год.

Описание программного
комплекса «VAS»: относится к классу CRM-систем – прикладного программного обеспечения,
предназначенного для автоматизации процессов, связанных с оценкой экономической
безопасности.

Преимущества
VAS:

Независимость
от сторонних вендоров: продукт разработан на Open-source технологиях

Простая
интеграция с внутренними и внешними системами, источниками данных

Доступен
в web- и desktop-версиях

Интуитивно-понятный
интерфейс — легко освоить, просто работать

Доступнее
аналогов

Бесконечные
возможности для анализа: нет ограничений по типу данных

 Функционирование подсистемы организуется по
локальной сети Интранет.

Ожидаемые результаты от реализации проекта:

Обоснование целесообразности реализации проекта внедрения программного
комплекса «VAS» осуществляется путем:

— определения экономической эффективности проекта;

— определения общественной эффективности проекта.

Дополнительный годовой доход, вызванный реализацией проекта, складывается
из выручки, полученной в результате выявления случаев страхового мошенничества
на 10% в первый год эксплуатации комплекса «VAS» (в соответствии с техническими
условиями разработчиков программного обеспечения комплекс ускоряет
бизнес-процессы не менее чем на 10 %), и экономии, полученной в результате
сокращения количества документов на 5 %.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Сущность и
понятие организованной преступности

1.1. Понятие и
характеристики организованной преступности Под организованной
преступностью понимается системно связанная совокупность преступлений,
совершаемых участниками устойчивых, иерархизированных, планомерно действующих
преступных структур (групп, сообществ), деятельность которых прямо или
опосредованно взаимоподкрепляется и согласуется, будучи направлена на
извлечение максимальной прибыли из преступного бизнеса на определенной
территории или в определенной сфере, взятой под контроль[1].

Конвенция
ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. понимает под
организованной преступной группой «структурно оформленную группу в составе трех
или более лиц, существующую в течение определенного периода времени и
действующую согласованно с целью совершения одного или нескольких серьезных
преступлений или преступлений, признанных таковыми, с тем, чтобы получить,
прямо или косвенно, финансовую или материальную выгоду». Особенностью
определения выступает количественный признак соучастников организованной группы
— не менее трех лиц. При этом под «структурно оформленной группой» понимается
группа, которая не была случайно образована для немедленного совершения
преступления и в которой не обязательно формально определены роли ее членов,
оговорен непрерывный характер членства или создана развитая структура.

Риск
развития организованной преступности значительно влияет на все политические и
другие социальные системы в стране. Таким образом, организованная преступность
— это не только уголовное явление, но и политическое, угрожающее национальной
безопасности. [1] Новрузов В., Лукьянова З.А. Система индикаторов
экономической безопасности государства. В сборнике: Экономика и управление:
проблемы, тенденции, перспективы развития сборник материалов VI Международной
научно-практической конференции. 2017. С. 197