Аттестационная работа (ИАР/ВАР) на тему 34. Кредитование физических лиц и оценка платежеспособности заемщика (на примере ПАО «Банк Уралсиб» г. Москвы)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ.. 7

1.1 Кредитование физических лиц: понятие,
сущность, классификация и принципы   7

1.2 Механизм кредитования и оценка
кредитоспособности физических лиц в кредитных организациях. 12

1.3 Нормативно-правовое регулирование
кредитования физических лиц. 17

2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «УРАЛСИБ») 23

2.1 Организационно-экономическая характеристика
коммерческого банка. 23

2.2 Анализ практики кредитования физических лиц в
коммерческом банке. 31

2.3 Оценка кредитоспособности заемщика в
коммерческом банке. 41

3 ПРОБЛЕМЫ И МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЗАЕМЩИКА В ПАО «УРАЛСИБ». 47

3.1 Проблемы кредитования и оценки
кредитоспособности заемщика в ПАО «Уралсиб». 47

3.2 Рекомендации, направленные на
совершенствование кредитования физических лиц в ПАО «Уралсиб». 50

3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий. 55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 59

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 65

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 72

Введение:

Важность исследования проблемы кредитования физических
лиц в коммерческих банках связана с серьезным ее влиянием на устойчивость
функционирования и результаты деятельности банка. Слабые механизмы кредитования
физических лиц или его отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным
финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная система кредитования
физических лиц способствует повышению качества активов, их доходности и
обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и
практических вопросов формирования и реализации механизма кредитования
физических лиц коммерческого банка является важной банковской проблемой,
решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского
обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм
для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания,
а также существенно повысить его качество. Поэтому тема работы является весьма
актуальной.

Актуальность исследования обусловлена тем, что кредитование
физических лиц является основой формирования кредитного предложения, а значит,
от эффективности его построения зависит от дальнейшего развития банковской
деятельности. Данный фактор, объясняется тем, что, как правило, область
кредитования занимает весомую долю большинства кредитных организаций.

В ужесточившихся условиях, обусловленных рядом
факторов, кредитная политика банков выстраивается под воздействием
макроэкономических и микроэкономических факторов, а возрастающая конкурентная
борьба за клиентов, требует от банков решений о пересмотре действующих
принципов кредитной политики. Как известно, в современных условиях конкурентную
борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг предоставляемых
клиентам услуг и улучшает качество обслуживания, обладая гибкостью системы
кредитования физических лиц.

Вместе с тем, каждый банк, выстраивая кредитную
политику, желает достичь оптимального соотношения между максимизацией прибыли
при минимальных рисках, именно поэтому крайне важно разбираться во всех
тонкостях построения эффективной системы кредитования физических лиц. Как
показывает анализ отечественной литературы в отношении вопросов формирования
банковской кредитной политике, в период современного становления данной сферы
уделяется достаточно много внимания.

В современных условиях актуализируется вопрос
совершенствования процедуры выдачи и обеспечения возврата кредитов, выдаваемых
банком физическим лицам.

Цель работы – на основе теории и практики кредитования
физических лиц в коммерческом банке разработка предложений, направленных на его
совершенствование.

Задачи исследования:

1) рассмотреть понятие, сущность, подходы к
классификации и принципы кредитования физических лиц;

2) изучить механизм кредитования и оценка
кредитоспособности физических лиц в кредитных организациях;

3) рассмотреть нормативно-правовое регулирование
кредитования физических лиц;

4) дать организационно-экономическую характеристику
коммерческого банка;

5) провести анализ практики кредитования физических
лиц в коммерческом банке;

6) дать оценку кредитоспособности заемщика в
коммерческом банке;

7) выявить проблемы кредитования и оценки
кредитоспособности заемщика в ПАО «Уралсиб»;

8) предложить рекомендации, направленные на
совершенствование кредитования физических лиц в ПАО «Уралсиб»;

9) обосновать эффективность предложенных мероприятий.

Объект исследования – кредитование физических лиц и
оценка платежеспособности заемщика кредитными организациями.

Предмет исследования – экономические отношения по
кредитованию физических лиц и оценки платежеспособности заемщика кредитными
организациями.

В работе использованы такие методы, как анализ,
синтез, индукция, дедукция, сравнение, сопоставление, интерпретация.

По структуре работа состоит из введения, трех глав,
заключения, списка использованной литературы, приложений. Первая глава
исследования посвящена рассмотрению теоретической и методологической основы
кредитования физических лиц в кредитных организациях. Во второй главе работы проводится
анализ и оценка кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере
ПАО «Уралсиб»). В третьей главе выявлены проблемы и обоснованы мероприятия,
направленные на совершенствование кредитования физических лиц и оценки
кредитоспособности заемщика в ПАО «Уралсиб».

Информационную базу исследования составили материалы
научной периодики, а также материалы научно-практических конференций,
посвященные вопросам кредитования физических лиц, опубликованные за последние 5
лет.

Заключение:

В результате проведенного
исследования мы можем сделать следующие выводы:

1) Рассмотрено понятие, сущность и
значение кредитования физических лиц. Кредитование физических лиц
рассматривается как важная составная часть единой системы кредитных отношений.
Способствовать более полному удовлетворению потребительских нужд населения
является основной целью кредитования физических лиц. При этом сущностной чертой
кредитования физических лиц выступают отношения кредитора (банка) и заемщика
(физического лица).

Сущность кредитования физических
лиц обусловлена двумя взаимозависимыми фактами: 1. потребность физического лица
в приобретении тех или иных товаров и услуг часто опережает возможности их
денежного обеспечения; 2. субъекты, которые владеют свободными ресурсами,
благодаря их передаче заемщику на условиях срочности, платности, возвратности
получают возможность приобрести от них дополнительные доходы.

Рассмотрены основные принципы и
виды кредитования физических лиц. Строится система кредитования физических лиц
на принципах возвратности, срочности, платности и обеспеченности. Считаем, что
эффективное развитие системы кредитования физических лиц возможно при условиях
следования банком основным принципам, основным из которых является
возвратность. Обеспечение возвратности позволяет клиентам банка обоснованно
подходить к решению о займе, прогнозируя свои доходы, а также банкам
минимизировать риски, руководствуясь в своей работе четким механизмом
обеспечения возвратности кредита.

2) Представлена характеристика
современных видов кредита, предоставляемого физическим лицам, таких, как
потребительский кредит, ипотечный кредит, автокредит, кредитование под выдачу
кредитных карт, овердрафт, факторинг.

3) Выявлены особенности
нормативно-правового регулирования кредитования физических лиц. Проведен анализ
основных положений наиболее важных нормативных правовых актов, регулирующих
правоотношения в процессе кредитования физических лиц. Нормы, регулирующие
сферу кредитования физических лиц, представляют собой значительный правовой
комплекс, представленный, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О
потребительском кредите (займе)», Федеральным законом «О кредитных историях»,
Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)», Федеральным законом «О
банках и банковской деятельности», другими нормативными правовыми актами, в том
числе подзаконного характера.

В настоящее время особую
актуальность приобретают вопросы правового регулирования процесса идентификации
физического лица в целях получения согласия на предоставление кредитного
отчета. Исследователи уделяют особое внимание вопросам согласия на получение
кредитного отчета и необходимости правового регулирования системы кредитования
физических лиц в дистанционном формате.

4) ПАО «Банк Уралсиб» относится к
многопрофильным банкам — сберегательный, инвестиционный, ипотечный,
инновационный. Так как данный банк осуществляет все виды банковских услуг и
имеет лицензии Центрального Банка на осуществление данных операций. Основными
органами управления ПАО «Банк Уралсиб» являются: общее собрание акционеров,
Наблюдательный Совет, Правление.

Проведен анализ основных
экономических показателей деятельности Дополнительного офиса «Отделение
«Таганское» Банка Уралсиб в Москве за 2019-2021 гг. В 2020 году по сравнению с
2019 годом доходы анализируемого отделения сократились на 556 тыс. руб. или на
4% (100 — 96). В 2021 году по сравнению с 2020 годом наблюдается положительная динамика
доходов на 1659 тыс. руб. или на 13% (113 — 100). Это связано с увеличением
выдачи кредитов, а также введением тарифа за обслуживание ссудного счета в
размере 3% от суммы кредита.

Расходы за 2019-2021 гг.
увеличились на 503 тыс. руб., а за 2020 — 2021 гг. увеличились на 2442 тыс.
руб. Темпы роста расходов превышают темпы роста доходов, что является
отрицательным моментов в работе дополнительного офиса. За рассматриваемый
период велась так называемая «борьба за клиентов», поэтому, банк обременен тем,
что вынужден нести дополнительные расходы, что, в свою очередь, оказало влияние
на величину прибыли.

Доля прибыли в общей сумме доходов
сократилась за 2019 — 2020 гг. на 6,6%, а за 2020-2021 гг. на 8,7% и составила
за 2021 год 20,95%, что говорит об ухудшении финансового положения
дополнительного офиса. Численность персонала Дополнительного офиса «Отделение
«Таганское» Банка Уралсиб в Москве за период 2019-2021 гг. сократилась на 2
человека, в связи с оптимизацией расходной части дополнительного офиса.

Анализ экономических показателей
работы Дополнительного офиса «Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в Москве
показал, что основными причинами отрицательной динамики прибыли являются
уменьшение выдачи кредитов, рост ссудной задолженности. Положительными сторонами
работы дополнительного офиса является привлечение депозитов, которые
обеспечивают рост ресурсной базы исследуемого допофиса.

Оценка деятельности кредитной
организации в депозитно-кредитном секторе на примере ПАО «Банк Уралсиб»
показала стабильность источников формирования ресурсной базы банка и некоторую
трансформацию ее структуры на фоне нестабильности, а также высокую
эффективность работы кредитной организации в сегменте кредитования.

5) Проведен анализ кредитования
физических лиц в Дополнительном офисе «Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в
Москве, который является организационной структурной единицей ПАО «Банк
Уралсиб». Кредитование физических лиц входит в число приоритетных видов
деятельности Банка Уралсиб. Дополнительный офис «Отделение «Таганское» Банка
Уралсиб в Москве осуществляет банковскую деятельность по кредитованию
физических лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и
внутренними распорядительными документами. Рассмотрена динамика основных
экономических показателей деятельности Дополнительного офиса «Отделение
«Таганское» Банка Уралсиб в Москве за 2019-2021 гг. Увеличение доходов связано
с увеличением выдачи кредитов. Превышение расходов связано с «борьбой за
клиентов». Рассмотрены виды кредитования физических лиц в Дополнительном офисе
«Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в Москве за 2021 год и сделан вывод о
развитии потребительского кредитования при общем большом приросте кредитования
физических лиц. Также наблюдается увеличение ипотечного кредитования в связи с
предоставлением Банков удобных условий. Продолжительность оборота кредитов, за
анализируемый период, увеличилась на 202 дня, в первую очередь, за счет эффекта
изменения оборачиваемости потребительских кредитов.

Разработанные программы работы с
проблемными кредитами и заемщиками Дополнительного офиса «Отделение «Таганское»
Банка Уралсиб в Москве позволили снизить риски и просроченную задолженность.
Основную долю кредитов, выданных банком, составляет вид кредита «Потребительский
кредит без обеспечения», доля просроченной задолженности по кредитованию
физических лиц сократилась. Банк получает запланированный доход, небольшой
процент просроченных и непогашенных кредитов допускается.

6) Рассмотрена политика банка к оценке
кредитоспособности заемщиков. В ПАО «Банк Уралсиб» и в каждом его
дополнительном офисе существует система управления рисками невозврата кредитов
физических лиц. Она построена в соответствии со Стратегией управления рисками и
капиталом ПАО «Банк Уралсиб». Система обеспечения возврата кредитов физических
лиц в ПАО «Банк Уралсиб» включает стратегию управления, процедуры выявления,
измерения (оценки), мониторинга и контроля риска кредитования физических лиц.
Основными методами обеспечения возврата при кредитовании физических лиц в Дополнительном
офисе «Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в Москве являются мониторинг,
регламентация операций, лимитирование, выполнение нормативов ЦБ РФ по размерам
собственного капитала. Основными направлениями обеспечения возврата по розничному
кредитному портфелю ПАО «Банк Уралсиб» являются: внедрение модификаций
кредитных продуктов с низким уровнем риска; проведение активных мероприятий по
снижению объемов мошенничества на стадии оформления ссуды, разработка и
внедрение процедуры выявления схемного мошеннического кредитования; разработка
и внедрение качественных скоринговых карт по отдельным кредитным продуктам,
учитывающих специфику соответствующих регионов и их доходность; разработка
порядка взаимодействия с бюро кредитных историй; постоянный мониторинг;
унификация подходов к работе с просроченной задолженностью на различных стадиях
и др. Выявлены особенности управления розничным кредитным риском в банке.

Успешная реализация процедуры
обеспечения возврата позволяет Банку и исследуемому дополнительному офису
контролировать качество розничного кредитного портфеля, в т. ч. в условиях
сложной финансовой ситуации.

В ходе исследования выявлено, что Дополнительный
офис «Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в Москве не использует скоринг в
чистом виде, но, тем не менее, применяет скоринговые модели для определения
рейтинга заемщика. Фактически Дополнительный офис «Отделение «Таганское» Банка
Уралсиб в Москве находится на переходном этапе к формированию собственной
скоринговой системы.

7) Предложены мероприятия,
направленные на совершенствование кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк
России» и дана оценка их эффективности.

Первая рекомендация сводится к
тому, чтобы создать в Москве 15 точек выдачи экспресс-кредита в крупных
магазинах, торгующих бытовой техникой. Для этого требуется арендовать помещения
в 15-ти магазинах, нанять на работу 15 кредитных инспекторов, оснастить их
рабочие места и обучить их работе по программе «Скоринг».

Вторая рекомендация связана с
улучшением организационных аспектов кредитования физических лиц. Дополнительное
разъяснение и общение с клиентами благоприятно скажется и на заемщиках, и на
банке: заемщики будут чувствовать заботу о себе, и, хотя бы частично,
сократится объем просроченной задолженности.

Третья рекомендация связана со
страхованием жизни и здоровья заемщика при выдаче потребительских кредитов на
крупные суммы. Дополнительный офис «Отделение «Таганское» Банка Уралсиб в
Москве может предложить потребительские кредиты с пониженным процентом со
страхованием жизни и здоровья или без него. При отсутствии страховой защиты
процентная ставка по кредиту должна быть выше. Данная услуга будет востребована
клиентами, особенно в период нестабильности.

8) Проведен расчет эффективности
внедрения системы кредитного скоринга. Стоимость внедрения системы кредитного
скоринга составляет 1150 тыс. руб. в исследуемом банке. Эта сумма состоит из
затрат на приобретение компьютеров, программного обеспечении и обучения
специалистов. Эффективность от внедрения скоринга составит 1,8 млн. руб. по
прогнозам на 2022 года, а в дальнейшем ожидается увеличение прибыли.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ 1.1 Кредитование
физических лиц: понятие, сущность, классификация и принципы Кредит (от лат. Credit – они верят и от. Credito
– доверие) – предоставление денежных средств, товаров или услуг на условиях
возвратности, срочности и платности. Кредит всегда возвращается в денежной
форме, в отличие от займа, который возвращается в той форме, в какой кредит
выдан [13, c. 45].

Кредит – привлеченные и (или) собственные
денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в
размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а кредитование –
предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и
за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением
между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе
банком, или физическим лицом, в том числе индивидуальным предпринимателем)
кредитного договора в письменной форме, в том числе посредством использования
систем дистанционного банковского обслуживания [15, c.
75].

Таким образом, все определения кредита общей
основой имеют три признака – возвратность, срочность и платность. Это
определение родственно определению активной операции. Поэтому можно говорить о
том, что все активные операции имеют кредитную природу или о том, что
фактически любая операция по размещению средств на условиях возвратности –
факторинг, лизинг, учет векселя, покупка акций, открытие валютной позиции и
даже гарантийные операции содержит элементы риска и значит – по природе
являются кредитными.

Кредит является основополагающим элементом
современной экономики, неотъемлемой частью экономического развития. Он
используется как в крупных объединениях и предприятиях, так и в малых
сельскохозяйственных, торговых и производственных структурах; государства,
правительства, так и отдельными гражданами [34, c.
65].

Кредитование физических лиц рассматривается как
важная составная часть единой системы кредитных отношений. Способствовать более
полному удовлетворению потребительских нужд населения является основной целью
кредитования физических лиц. При этом сущностной чертой кредитования физических
лиц выступают отношения кредитора (банка) и заемщика (физического лица) [38, c. 114].

Изучив историю возникновения кредита, разумно
перейти к рассмотрению его сущности. Как экономическая категория кредит
представляет собой вид общественных отношений, связанных с движением стоимости.

Выявляя сущность кредита как экономической
категории нужно учитывать следующие методологические принципы [27, c. 62]:

1. Сущность кредита нужно рассматривать по
отношению к общности кредитных сделок.

2. Сущность кредита должна отражать все виды и
разновидности кредита, независимо от формы, в которой он выступает.

3. Сущность кредита подразумевает раскрытие ряда
его свойств.

Крайне важно, чтобы сущность кредита была
характерна для всех его проявлений, а также выражала его целостность.

Для полного понимания сущности кредита необходимо
рассмотреть его структуру и функции. Кредит состоит из элементов, тесно
связанных друг с другом. К этим элементам относятся субъект кредитной сделки и
объект кредитной сделки. Субъектов подразделяют на кредиторов и заёмщиков.
Кредиторами являются лица, предоставившие какие-либо ресурсы заёмщику.
Заёмщиками являются субъекты хозяйствования или население, испытывающие
потребность в ресурсах.

Объектом кредитной сделки является ссуженная
стоимость. Она обладает свойством обеспечивать непрерывность производства и,
благодаря этому, ускорять воспроизводственный процесс: использование кредита
сокращает потребность в накоплении собственных ресурсов для успешного
функционирования производства, возобновляет воспроизводственный цикл.

Таким образом, каждый структурный элемент кредита
является достаточно своеобразным и отражает особенности кредитных отношений.
Для понимания сущности кредита недостаточно проанализировать один из его
структурных элементов: необходимо рассматривать все элементы в единстве.
Недооценка данного положения может привести к искажению целей и обоснованности
кредитной политики, а также недоучету всех объективных факторов и процессов в
кредитной сфере.

Кредит выполняет следующие функции [40, c. 752]:

— воспроизводственная
(обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства, который мог бы быть
прерванным из-за нехватки средств, но кредит восполняет ее);

— перераспределительная
(способствует перераспределению временно свободных денежных средств, поступивших
в банк в виде депозитов, между отраслями, сферами хозяйства и территориями так,
чтобы они приносили наибольший доход).

Можно выделить пять типов
кредитных отношений, в которых население выступает заемщиком средств на цели
личного потребления [44, c. 73]:

1) государство – банк –
население;

2) кредитный институт
(банк) – население;

3) банк – предприятие
(организация) – население;

4) предприятие
(организация) – население;

5) население – население.

В ряде случаев
предприятия (организации) прямо выдают кредиты своим работникам. Как правило,
такие кредиты предоставляются на неотложные нужды и без уплаты процента [47, c. 82].

При четвертом типе
кредитных отношений кредиторами потребительских нужд населения выступают
различные кредитные институты: коммерческие банки, ломбарды, строительные
общества, кредитные союзы. Основную нишу здесь занимают коммерческие банки,
предоставляющие кредит населению на улучшение жилищных условий, строительство
садовых домов, гаражей, хозяйственное обзаведение, покупку потребительских
товаров и услуг, а также на удовлетворение других потребительских нужд.

Особенностью этого типа
кредитных отношений является преимущественно денежная форма ссудной стоимости,
хотя встречается и товарная форма, например, при кредитовании в рамках системы
строительных сбережений.

Пятый тип кредитных
отношений составляют отношения, складывающиеся между отдельными гражданами по
поводу их участия в кредитной сделке и как кредитора, и как заемщика.
Исторически данный тип возник в начале развития кредитных отношений, когда у
одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, а в других возникала
потребность во временном их использовании. Кредит между частными лицами часто
носит дружеский характер, ссудный процент устанавливается в меньшем размере, чем
при банковском кредитовании, а в большинстве случаев он совсем не уплачивается;
редко заключается договор займа, иногда используется долговая расписка, в
отдельных случаях и она не применяется. Элемент доверия здесь приобретает
огромное значение.

По срокам
пользования кредиты бывают [36, c. 132]:

— до
востребования;

—
краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3
лет).

По
обеспечению кредиты бывают необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные,
которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и
застрахованные.

По способу
погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату,
обычно в конце срока договора); погашаемые в рассрочку (частями, долями —
равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком).

Строится
система кредитования физических лиц на следующих основных принципах [20, c. 91]:

Возвратность.
Банк одалживает денежные средства на условиях обеспечения их обратного притока.
Принцип возвратности зависит от источника погашения. У физических лиц это
зарплаты, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Также в качестве
источников могут рассматриваться процентные доходы от депозитов и от
приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных
и муниципальных облигаций); дивиденды от корпоративных акций.

Срочность.
Суть принципа состоит в том, что взятые денежные средства должны вернуться в
строго ограниченный период времени, который установлен банком.

Платность.
Заёмщик должен вернуть банку не только одалживаемые денежные средства, но и
процент за их использование. Процентная ставка, необходимая банку для покрытия
расходов от вкладов, зависит от длительности кредитного договора,
экономического положения заёмщика, занятости и имущественного обеспечения.

Обеспеченность.
Залог имущества, поручительство третьих лиц и банковская гарантия являются
вторичными источниками погашения, и необходимы в непредвиденных ситуациях,
таких как ухудшения финансового положения заёмщика.

Таким
образом, сущность кредитования физических лиц обусловлена двумя
взаимозависимыми фактами: 1. потребность физического лица в приобретении тех
или иных товаров и услуг часто опережает возможности их денежного обеспечения,
то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и
относительно высокими ценами на имущество длительного пользования или
дорогостоящими услугами; 2. субъекты, которые владеют свободными ресурсами,
благодаря их передаче заемщику при соблюдении основных принципов кредитования, на
условиях срочности, платности, возвратности получают возможность приобрести от
них дополнительные доходы. Считаем, что эффективное развитие системы
кредитования физических лиц возможно при условиях следования банком основным
принципам, основным из которых является возвратность. Обеспечение возвратности
позволяет клиентам банка обоснованно подходить к решению о займе, прогнозируя
свои доходы, а также банкам минимизировать риски, руководствуясь в своей работе
четким механизмом обеспечения возвратности кредита.